Si no tiene un testamento, cada gobierno provincial ha legislado disposiciones de intestado que le dirán al administrador (designado por el tribunal) quién heredará su patrimonio. No asuma que si está casado, su cónyuge recibirá su patrimonio.
Si sus deseos se llevarán a cabo según los términos de la Ley de testamentos y sucesiones, es posible que no necesite un testamento. Sin embargo, debe tener en cuenta que el costo y el tiempo de que la provincia divida su patrimonio será mayor que el costo de preparar un testamento.
Representantes personales
El representante personal (albacea) se ocupa de la administración de la herencia. El síndico se ocupa de la administración de los fideicomisos que se crean a partir de la herencia. Algunas de las funciones del representante personal son:
- Revisar su testamento y cumplir todas las instrucciones en él;
- Reúnase con sus herederos, abogados, banqueros, corredores y agente de seguros;
- Preparar una declaración de sus activos y pasivos;
- Organizar la legalización del testamento;
- Vender valores y bienes o cualquier otra cosa necesaria para llevar a cabo sus deseos;
- Pagar sus deudas, gastos funerarios e impuestos;
- Preparar y presentar su declaración de impuestos final;
- Distribuya su patrimonio y legados.
Ser albacea no suele ser difícil. Muchas personas nombran a su cónyuge como albacea. Esto tiene sentido ya que, por lo general, el cónyuge sabe más acerca de su patrimonio. Puede nombrar un co-representante para ayudar a su cónyuge. Puede ser un hijo mayor, un hermano, un amigo, un abogado, un contador o una empresa fiduciaria. Debe designar representantes personales suplentes en caso de que su representante personal no pueda o no quiera actuar. Probablemente sea una buena idea preguntarle a un representante personal si actuaría por usted antes de nombrarlo, ya que puede renunciar a su función.
Otras consideraciones a tener en cuenta a la hora de elegir un ejecutor son:
- ¿Cuál es su perspicacia financiera? ¿Pueden manejar los activos que se encuentran en su patrimonio?
- ¿Cuál es su edad? ¿Seguirán siendo capaces de manejar los activos cuando usted muera?
- ¿Serán capaces de trabajar juntos?
- ¿Dónde viven? Si viven fuera de la provincia, es posible que deban pagar una fianza para actuar como albacea.
Para obtener más información o recibir asesoría especializada contacte a un consultor financiero en Ontario.
Fideicomisarios
El síndico suele ser la misma persona que el representante personal, aunque esto no es obligatorio. Puede optar por designar al tutor de sus hijos como fideicomisario de su dinero, aunque es posible que prefiera dividir estos roles.
Los deberes del fideicomisario a menudo se especifican en el testamento. Si los deberes no están indicados o si no están claros, entonces se aplicará la Ley de Fideicomisarios de la provincia en particular. Debe darle a su fideicomisario el poder de invertir el dinero lo mejor que pueda.
Deben tener poder para pagar la manutención y educación de sus hijos. También debe darles el poder de prever gastos inesperados. Estos poderes no se otorgan en la Ley de Fideicomisarios.
Debe especificar en su testamento cuándo cada uno de sus hijos recibirá su herencia del fideicomiso. ¿Recibirán cada uno su parte cuando alcancen la mayoría de edad? ¿Elegirás hacerlos esperar hasta que sean más "mayores"? Puede escalonar sus herencias, dándoles la mitad a los 21 años y la otra mitad a los 25 o un tercio a los 21, un tercio a los 25 y un tercio a los 30. Puede hacer la distribución que desee.
